Как уменьшить транспортный налог на автомобиль

Как снизить стоимость транспортного налога

Транспортный налог ежегодно обязаны платить автовладельцы за исключением авто для инвалидов, купленных по линии соцзащиты, маломощных и угнанных машин. Однако для автовладельцев нельготных авто существует множество способов эту налоговую нагрузку уменьшить.

Порядок у платы транспортного налога

Для физлиц частных владельцев автомобилей сумму налога рассчитывает ИФНС по месту регистрации: сотрудники налоговой инспекции сами производят расчеты и высылают почтой налоговое уведомление, по которому владелец ТС должен единоразово уплатить налог до 1 декабря. Коммерческие компании должны рассчитывать суммы налога самостоятельно и уплачивать его либо единоразово, либо поквартальными авансовыми платежами.

Транспортный налог является региональным и уплачивается в местные бюджеты. Его сумма зависит от:

• налоговой базы (устанавливается каждым субъектом РФ индивидуально в зависимости от категории, вместительности и мощности двигателя);
• налоговой ставки (стоимости одной лошадиной силы двигателя);
• времени владения;
• повышающего коэффициента (учитывается для авто дороже 3 миллионов рублей).

Автовладелец платит налог с каждого автомобиля, находящегося в его собственности. Неуплата или недоплата может привести к серьезным штрафным санкциям, вплоть до наступления административной или уголовной ответственности (арест имущества, привлечение службы судебных приставов и т.п.). Однако тот же закон допускает уменьшение суммы налога.

Варианты законного уменьшения ТН для частных автовладельцев

Если вы еще не приобрели машину, то можете существенно уменьшить свои затраты в будущем:

• Купить автомобиль с малой мощностью двигателя. Чем она меньше, тем ниже сумма налога, а если мощность будет ниже 70-150 л.с., то платить не придется вообще.
• Купить машину, которая не входит в список дорогих авто, ежегодно формируемый Минтрансом РФ, чтобы не доплачивать повышенный коэффициент («налог на роскошь»).
• Оформить договор ОСАГО на полгода (налог у плачивается по числу месяцев пользования).
• Купить авто и отсрочить момент его регистрации (не пользоваться им какое-то время).

Если машина уже куплена, то можно зарегистрироваться в другом городе или области РФ, где налоговая ставка существенно ниже, чем в регионе вашего проживания. Например, в Крыму, Ингушетии, Хакассии, Оренбурге, Томске, Забайкалье и т.д. Необходимо только предварительно изучить список регионов, где ставка ниже.

Льготы на уплату ТН

Законодательство субъектов РФ предполагает отмену транспортного налога для ряда категорий граждан. В большинстве субъектов страны налог не платят:

• ветераны ВОВ и боевых действий;
• инвалиды I и II групп;
• ликвидаторы техногенных аварий на АЭС;
• многодетные семьи и т.д.

Для обладателей большегрузных грузовиков, которые уплачивают сборы в систему «Платон», есть свой налоговый вычет: сумма налога может быть уменьшена на сумму, уплачиваемую автовладельцами за компенсацию вреда на дорогах.

Вам необходимо узнать, существует ли в вашем городе налоговые льготы и есть у вас право на их получение. После этого необходимо собрать пакет документов и вместе с заявлением подать в ИФНС. Если льгота положена, то вы имеете право на пересчет ТН за три последних года владения машиной.

Если льгота вам не положена, то есть еще одно простое решение: регистрация ТС на своего родственника, которому налоговая скидка положена по закону, а затем остается только оформить на себя генеральную доверенность и ОСАГО. Но учитывайте, что любые действия с автомобилем без льготника невозможны, так как официальным владельцем машины будет считаться он.

Снижение мощности авто в ПТС

Сотрудники налоговой инспекции рассчитывают сумму налога на автомобиль по данным, указанным в Паспорте ТС, и своим информационным базам. То есть, сумма платежа зависит от указанной в техпаспорте мощности движка, а не от реальной мощности машины. Иногда одна лишняя «лошадка» увеличивает сумму в несколько раз.

Это может быть связано с ошибкой при оформлении авто, либо с естественным износом машины в процессе эксплуатации (она обычно снижается). Чтобы избежать больших расходов, вы можете пересмотреть мощность машины и скорректировать данные, прописанные в ПТС.

Пересмотреть ошибку можно на основании запроса к дилеру о заводских характеристиках автомобиля, либо экспертного заключения автотехнической экспертизы. С полученными данными вы можете обратиться в Госавтоинспекцию ГИБДД, уплатить пошлины за изменения в ПТС и СТС – 350 и 500 рублей, получить исправленные документы на машину и предоставить их копии сотрудникам ИФНС. Изменения будут внесены в базу, а налог пересчитан.

Уменьшение мощности

Поскольку сумма ТН зависит от мощности автомобильного двигателя, ее можно уменьшить, заменив сам движок на менее мощный. Для этого необходимо:

• получить разрешение ГИБДД на внесение изменений в конструкцию авто;
• заменить агрегат на СТО и получить подтверждение автосервиса;
• пройти техническую проверку в Госавтоинспекции;
• оплатить госпошлину в размере 800 рублей за подтверждение соответствия внесенных изменений стандартам безопасности;
• перерегистрировать машину с внесением изменений в документы на автомобиль.

После этого копии документов вместе с заявлением о пересмотре налога передаются в ИФНС.

Чтобы получить представление о том, какова сумма транспортного налога на ваш автомобиль, используйте наш онлайн-калькулятор .

Снижение ТН для юрлиц

Расчет транспортного налога для юридических лиц идентичен процедуре для частных автовладельцев. Поэтому все вышеперечисленные способы уменьшения налоговой нагрузки подойдут и коммерческим владельцам ТС.

Кроме того, юридические лица имеют несколько своих способов:

• регистрация авто в филиале компании, зарегистрированном в регионе с меньшими ставками налога или более выгодными льготами (авто можно регистрировать по месту регистрации подразделения компании — п.1, 1.1 и 5 ст. 83 НК РФ);
• оформить машину на сотрудника, имеющего право на льготу, и взять его у него в аренду;
• взять машину в лизинг у специализированной компании по договоренности, что, до момента полного выкупа авто, оно будет находиться в собственности лизингодателя, и налог будет уплачивать он.

В заключении следует отметить, что налоговое законодательство допускает множество вариантов существенно сократить сумму налога на автомобиль на вполне легальных основаниях.

Вы можете зарегистрироваться в субъекте РФ с выгодными налоговыми ставками, переписать машину на родственника-льготника, купить ТС с минимальной мощностью, внести изменения в паспорт транспортного средства или изменить мощность двигателя, арендовать машину или взять ее в лизинг. Главное – внимательно изучить законодательные положения и свои права, чтобы решить проблему снижения налога быстро и успешно.

Законные способы снизить транспортный налог на автомобиль

Законными способами можно сэкономить десятки тысяч рублей на уплате налога или не платить его вовсе.

Транспортный налог — это обязательный к уплате региональный налог, который уплачивают владельцы транспортных средств в бюджет субъекта Российской Федерации в зависимости от мощности автомобиля.

Налоговые ставки устанавливаются законами субъектов Российской Федерации соответственно в зависимости от мощности двигателя, тяги реактивного двигателя или валовой вместимости транспортного средства в расчете на одну лошадиную силу мощности двигателя транспортного средства, один килограмм силы тяги реактивного двигателя, одну регистровую тонну транспортного средства. Каждым субъектом установлены различные ставки транспортного налога. Действующие ставки налога на автомобильможно найти по ссылке с указанием соответствующего субъекта РФ.

Особенно актуальным вопрос снижения транспортного налога является для владельцев мощных автомобилей с мощностью двигателя более 250 л.с.

На автомобили свыше 250 л.с. в большинстве регионов России самые большие ставки налога и составляют 150 рублей за 1 л.с. Но есть регионы, где владение мощными автомобилями обходится дешевле.

Самые низкие ставки налога на автомобили мощностью от 250 л.с. в Крыму, Иркутской, Магаданской областях, Республиках Ингушетия, Дагестан, Чечне.

Наиболее популярные марки таких автомобилей:

• Audi Q7 — 280 л.с., 333 л.с., 350 л.с.
• Audi A 8 — 280 л.с., 372 л.с., 435 л.с.
• Audi A6 — 250 л.с., 290 л.с., 300 л.с.
• Audi S5, S6, RS — 354 л.с. 4 50 л.с.
• BMW 5, 6, 7 серии
• BMW X5, X6 — 269 л.с., 286 л.с., 306 л.с., 320 л.с., 355 л.с., 407 л.с.
• BMW X5 M, X6 M — 555 л.с., 575 л.с.,
• Mercedes-Benz E, M, S, GL и G -класса — 258 л.с., 272 л.с., 306 л.с., 320 л.с., 340 л.с., 388 л.с., 422 л.с., 435 л.с., 455 л.с.
• Mercedes-Benz AMG 507 л.с., 571 л.с., 525 л.с., 558 л.с., 585 л.с., 612 л.с.
• Infiniti FX — 280 л.с., 315 л.с., 333 л.с.
• Infiniti QX — 320 л.с., 425 л.с., 405 л.с.
• Toyota Land Cruiser — 282 л.с., 288 л.с., 309 л.с.
• Toyota Highlander, Camry — 273 л.с., 277 л.с.
• Porsche Cayenne, Panamera, 911 — 300 л.с., 330 л.с., 340 л.с., 405 л.с., 420 л.с., 450 л.с., 550 л.с., 580 л.с.
• Lexus LX, RX — 276 л.с., 277 л.с., 300 л.с., 367 л.с., 383 л.с.
• Land Rover Range Rover — 300 л.с., 340 л.с., 396 л.с., 510 л.с.

Самые низкие ставки налога на автомобили мощностью от 100 до 150 л.с. в Крыму, Новосибирской, Свердловской областях, Республиках Ингушетия, Дагестан, Чечня.

Перерегистрация автомобиля на иное лицо

Способ первый – регистрация автомобиля на человека, проживающего в регионе, в котором установлены ставки налога ниже, чем в Вашем субъекте РФ.

В зависимости от региона ставки налога различны. В итоге получается, что за один и тот же автомобиль в разных субъектах РФ нужно платить налог по ставкам, которые существенно различаются между собой.

Например, размер налога для автомобиля Mercedes — Benz S -500 Long с бензиновым двигателем объемом 4,6, мощностью 455 л.с. в зависимости от города регистрации составляет:

• г. Москва и Московская область — 68 250 рублей (455 л.с.*150 рублей (ставка налога за 1 л.с.));
• Иркутская область — 47 775 рублей (455 л.с.*105 рублей (ставка налога за 1 л.с.));
• Республика Ингушетия — 18 200 рублей (455 л.с.*40 рублей (ставка налога за 1 л.с.));
• Республика Крым — 45 500 рублей (455 л.с.*100 рублей (ставка налога за 1 л.с.)).

Второй способ — Регистрация автомобиля на человека, имеющего льготы по уплате транспортного налога.

Также региональным законодательством установлены льготы для отдельных категорий граждан.

Например, в некоторых регионах для пенсионеров и ветеранов труда установлены льготы, а в некоторых не установлены.

В Новосибирской области и Красноярском крае от уплаты налогов освобождены пенсионеры. В Астраханской и Белгородской областях пенсионеры освобождаются от уплаты налога только в отношении автомобилей до 100 л.с. О льготах для пенсионерах по уплате транспортного налога можно прочитать в статье по ссылке.

Для того чтобы воспользоваться льготой необходимо подать в налоговый орган соответствующее заявление с приложением копий подтверждающих документов.

Снижение мощности автомобиля

Способ третий – внесение изменений в ПТС о мощности автомобиля.

Значительное влияние на размер транспортного налога оказывает мощность автомобиля. Ставки налога для автомобилей с мощностью двигателя более 250 л.с. — самые высокие и во многих регионах РФ составляют 150 рублей за 1 л.с. Вместе с тем ставки налога на автомобили мощностью до 249 л.с. значительно ниже и не превышают 75 рублей.

Рассчитаем транспортный налог для автомобиля Audi Q7, 2012 года выпуска с дизельным двигателем объемом 3,0, мощностью 249 л.с.

Для расчета умножим мощность автомобиля в соответствующем регионе на его мощность.

Итак, в качестве налога за данный автомобиль жители

• г. Москвы, г. Санкт-Петербурга заплатят 18 675 рублей (249 л.с.*75 рублей (ставка налога за 1 л.с.));

• Республики Северная Осетия — 12 450 рублей (249 л.с.* 50 рублей (ставка налога за 1 л.с.)).

Теперь расcчитаем сколько заплатит владелец такой же машины Audi Q7, 2012 года выпуска с бензиновым двигателем объемом 3,0, мощностью 272 л.с.

Итак, в качестве налога за данный автомобиль мощностью более 250 л.с. жители

• г. Москвы, г. Санкт-Петербурга заплатят 40 800 рублей (272 л.с.*150 рублей (ставка налога за 1 л.с.));

• Республики Северная Осетия — 27 200 рублей (272 л.с.* 100 рублей (ставка налога за 1 л.с.)).

Таким образом, для автомобилей с мощностью двигателя более 250 л.с. транспортный налог значительно больше, чем для автомобилей с мощностью 249 л.с.

Поэтому снижение мощности автомобиля создает существенную экономию.

Со временем мощность двигателя уменьшается по объективным причинам: вследствие износа двигателя или после аварии.

Для внесения изменений о мощности автомобиля необходимо обратиться в ГИБДД с заявлением о внесении изменений в ПТС и в свидетельство о регистрации транспортного средства.

При обращении в ГИБДД необходимо предоставить заключение независимой технической экспертизы. При проведении экспертизы экспертом будет установлена реальная мощность автомобиля.

На основании такого заключения по заявлению владельца автомобиля органы ГИБДД обязаны внести изменения в ПТС и СТС о снижении мощности.

Снятие авто с регистрационного учета как способ не платить транспортный налог

Способ четвертый (сомнительный)

Некоторые специалисты советуют не ставить автомобиль на учет в ГИБДД.

Такой способ тоже приемлем, однако влечет наступление административной ответственности за управление автомобилем без регистрационных номеров, предусматривающей лишение водительских прав. Кроме того, автомобиль без регистрационных номеров вызывает повышенный интерес у сотрудников ГИБДД.

Поэтому такой способ не рекомендуется к применению.

Также в настоящее время не подходит вариант получения транзитных номеров. После внесения изменений в закон о выдаче данных типов номерных знаков, знаки «Транзит» не выдаются физическим лицам при постановке автомобиля в ином субъекте РФ.

Подготовлено «Персональные права.ру»

Дополнительная информация по теме:

Как снизить транспортный налог в 2020 году

Согласно Конституции оплата налогов является одной из основных обязанностей граждан. Но, например, величина дорожного сбора зависит от многих факторов и не всегда нас устраивает. Сегодня мы разберемся, как уменьшить транспортный налог законным путем в 2020 году.

Что такое налог на транспорт

Транспортным налогом называется государственный ежегодно взимаемый сбор с владельцев зарегистрированных автотранспортных средств. Им облагаются автомобили, автобусы, мотоциклы, другие самоходные машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу, а также воздушные и морские суда. Полный перечень налогоплательщиков определен ст. 357, а объектов налогообложения – ст. 358 НК РФ.

Базовая ставка определяется Налоговым кодексом, но окончательный размер платежа устанавливается местной законодательной властью.

ТН относится к региональным сборам, размер, сроки, порядок оплаты, отчётность и льготы по которому устанавливают законы субъектов РФ.

Налог поступает в местный бюджет. Его размер на местах может изменяться не более чем в 10 раз.

Как рассчитывается ТН

Для физических лиц транспортный налог рассчитывается налоговой инспекцией. При этом согласно ФЗ РФ №52 от 02.04. 2014 г «О внесении изменений в части первую и вторую НК РФ и отдельные законодательные акты», если уведомления не приходят, физлица обязаны самостоятельно подавать сведения о приобретении ТС. Как правило, информация о зарегистрированном транспорте передается в ФНС из ГИБДД в порядке межведомственного взаимодействия. Юрлица рассчитывают налог самостоятельно. Для тех и других используется специальная формула.

Основным критерием при расчете суммы дорожного сбора является мощность силовой установки. Учитывается также срок владения ТС и повышающий коэффициент, если он предусмотрен. Именно первая производная оказывает главное влияние на размер налога.

Рассчитанная сумма в рублях должна округляться до целого значения в большую сторону. На многих ресурсах доступны специальные калькуляторы, но важно не ошибиться с выбором исходных данных.

Как законно уменьшить ТН

Мы бы не хотели давать информацию, как уйти от налога, ведь это противозаконно. Однако укажем на возможности по его снижению. Речь идет о:

• изменении мощности двигателя;
• использовании льгот;
• регистрации в регионе с меньшими ставками;
• уменьшении периода владения ТС;
• своевременном снятии с учета авто.

Разрешенная оплата в рассрочку ТН не снизит, но распределит платежи по времени и таким образом снизит налоговую тяжесть. Если, по мнению автовладельца, налог рассчитан неправильно или не были учтены какие-то изменения в ТС, в налоговой службе можно потребовать перерасчет.

Читайте более подробную информацию о том, как снизить транспортный налог.

Снижение мощности двигателя

Вопрос, как снизить транспортный налог на автомобиль мощностью свыше 250 л. с., в большей мере касается собственников брендовых и люксовых авто, которых у нас на дорогах уже немало. Как известно, ставка для легковых авто с движками за 250 «лошадок» возрастает вдвое. Да и владельцам моторов попроще тоже не хочется переплачивать. И такая возможность у них есть, причем реализовать ее можно следующими способами:

• пересчитать мощность;
• заменить силовой агрегат.

Пересчет мощности

Этот вариант не всегда оправдан, не так прост в исполнении, как хотелось бы, да и затратный. Перед тем как снизить транспортный налог на авто, затеяв пересчет, нужно запросить разрешение в ГИБДД. Оно выдается на основании проверки документов и технических данных ТС на предмет соответствия предстоящим конструктивным изменениям.

С полученным разрешением необходимо обратиться в Учреждение технической экспертизы, которое выдаст заключение о возможности изменений. Затем предстоит дефорсировать двигатель – снять турбину, если она есть, но вдруг стала лишней, выполнить чипирование ЭБУ или соответствующим образом модифицировать топливную систему. Не стоит говорить, что заниматься этим должны лицензированные станции, располагающие хорошими стендами и измерительной аппаратурой.

Только после этого и задолго до того, как уменьшить налог на автомобиль, необходимо пройти процедуру верификации изменений в конструкции ТС. В институте НАМИ официально сделают замер и выдадут соответствующий документ, с которым можно отправляться в ГИБДД. На основании этих бумаг там оформят новые документы на автомобиль, с которыми следует направиться в налоговую для пересчета ТН.

Со временем мощность любого силового агрегата падает из-за износа. Можно обратиться в подразделение того же НАМИ с просьбой протестировать мотор. Техническая экспертиза выявит износ, прогнозируемый остаток ресурса и фактическую мощность, которая будет зафиксирована документально. С заключением необходимо обратиться в ГИБДД, где внесут изменения в ПТС, останется лишь проконтролировать их принятие в налоговой.

Имеется еще одни вариант, как снизить налог на автомобиль. Если авто американское, стоит проверить, правильно ли в ПТС учтен перевод кВт в лошадиные силы. Если замечена ошибка, исправить данные будет легче, чем менять конструкцию.

Замена мотора на менее мощный

Не проще и процедура замены двигателя. Придется побегать по инстанциям, да и цена вопроса высокая. Если решение принято, алгоритм действий следующий:

1. Покупка и монтаж ДВС.
2. Экспертиза.
3. Регистрация в ГИБДД.
4. Внесение изменений в тариф в налоговой.

Двигатель может быть контрактным либо новым, но непременно должен соответствовать модели авто по требованиям производителя, а установка проводится силами сертифицированной мастерской.

О льготах

Льготы учитываются федеральные и региональные. Региональные власти ежегодно публикуют перечень ставок для различных категорий налогоплательщиков, среди которых много льготных.

Кто имеет право на льготы

От уплаты ТН освобождены инвалиды 1 и 2 группы, если их авто оборудованы соответствующим образом, получены через органы соцзащиты и имеют мощность до 100 л. с. включительно. В двух регионах РФ в настоящее время автомобили с такими моторами налогом не облагаются – это Оренбургская область и Кабардино-Балкария (только в возрасте более 10 лет). В остальных регионах дорожный сбор не платят за машины мощностью до 70 л. с. и находящиеся в розыске.

От налога освобождаются многодетные семьи (трое и более детей), Герои Советского Союза, Соцтруда, чернобыльцы, ликвидаторы последствий аварий и ядерных испытаний, резиденты особых экономических зон и некоторые другие категории лиц – как физических, так и юридических. Некоторые региональные власти дают такое право пенсионерам и собственникам авто, выпущенных в СССР или в РФ в определенные годы.

В субъектах Федерации применяются разные подходы к определению ставок в зависимости от мощности и типов силовых установок. Рекомендуется регулярно просматривать информацию на порталах местной налоговой службы – там всегда доступны свежие документы, устанавливающие льготы по транспортному налогу.

Регистрируем авто на льготника

На льготника имеет смысл оформить одно авто, поскольку сниженная ставка применяется только к одному ТС. Применяется стандартная процедура продажи или дарения, предусмотренная законодательством.

Информация о сделке купли-продажи может не сразу поступить в налоговую. Поэтому, перед тем как сэкономить на транспортном налоге, бывшему хозяину ТС необходимо обратиться в местное отделение ФНС и представить:

• договор купли-продажи;
• справку из ГИБДД о снятии с учета;
• новое свидетельство о регистрации;
• ПТС с информацией о новом владельце.

Стоит учесть, что авто на иностранной регистрации или в лизинге снять с учета не получится. Если появилась возможность воспользоваться льготой, которой раньше не было, последняя оформляется по заявлению в налоговую службу по месту прописки автовладельца. Требуется два экземпляра, один их которых с пометкой о принятии нужно оставить себе. В документе обязательно должны быть указаны:

• паспортные данные нового льготника;
• ИНН;
• адрес регистрации и номер телефона;
• данные ПТС;
• данные документа, подтверждающего право на льготу.

Если статус позволяет пользоваться несколькими льготами, оформляется заявление только по одной из них.

Также рекомендуется отметить номера федеральных и региональных законов, на основании которых реализуется льгота. Если с момента возникновения права на льготу прошло менее трех лет, имеется шанс получить перерасчет ТН за этот срок. Соответствующее заявление рассматривается в течение десяти дней, а разница должна поступить на счет льготника не позже чем через 30 дней.

Регистрируемся в регионе с низкими ставками

Как мы уже отметили, ТН рассчитывается по ставкам, которые по регионам могут значительно отличаться. Если в соседнем налог заметно ниже, стоит задуматься над тем, чтобы прописаться там. Сразу оговоримся, что место регистрации автомобиля теперь не имеет значения.

В течение десяти суток после смены регистрации необходимо подать заявление в ГИБДД на изменение регистрационных данных. Придется оплатить пошлину за новые документы, зато потом можно оповестить местную налоговую о появлении еще одного плательщика. Правда, есть тут и минус – техосмотр придется проходить по месту регистрации авто.

Для юрлиц, имеющих в «выгодных» регионах и ОЭЗ филиалы, данный вариант решает проблемы оптимизации налогов коренным образом и широко используется нашими предпринимателями.

Как уменьшить период владения

Чтобы понять, как меньше платить за транспортный налог, нужно разобраться с понятием «период владения». На этот критерий стоимости ТН тоже можно повлиять. Если автомобиль находится во владении не полный год а, например, в течении нескольких месяцев, налог за этот год будет меньше.

Пока автомобиль не зарегистрирован, он не подлежит обложению налогом. Период владения определяется числом полных месяцев, но, если авто регистрируется после с 15 числа, весь месяц не учитывается. И если есть возможность, скажем, зарегистрировать транспортное средство не 14, а 16 числа, то этим вполне можно воспользоваться. Тут есть место для маневра. Разумеется, нужно помнить, что на регистрацию ТС дается всего 10 суток, и постоянно таким способом пользоваться невозможно да и много не сэкономишь.

Раз уж за снятое с учета авто платить не нужно, то при возможности этим нужно пользоваться. Чаще всего, авто снимается с регистрации при его продаже или утилизации.

При продаже

В случае продажи машины со следующего месяца налог на транспорт бывшему владельцу не начисляется – при условии своевременной перерегистрации на нового хозяина. У покупателя на эту процедуру есть 10 дней. Но если она не будет проведена, уведомление о ТН придет по-прежнему бывшему владельцу. В таких случаях нужно по истечении отведенного срока поинтересоваться, перерегистрировано ли авто и если нет, то необходимо выявить причину. Если это простая забывчивость, можно решить вопрос полюбовно, напомнив покупателю, о его обязанности по истечении 10-дневного периода. А если дело в преднамеренном уклонении или если с покупателем невозможно связаться, следует избавиться от налога, прекратив регистрацию авто. Для этого необходимо просто предъявить в ГИБДД договор купли-продажи.

При сдаче в утиль

Чтобы снять машину с учета для утилизации, много не требуется. Нужны лишь документы на ТС, паспорт владельца и соответствующе заявление. Но, для того чтобы таким образом прекратить регистрацию, необходимо свидетельство, подтверждающее факт утилизации. По понятным причинам этот вариант освобождения от ТН не подходит, если вы не собираетесь избавляться от автомобиля.

Чтобы сэкономить при снятии авто с учета, процедуру переоформления нужно закончить до 15 числа текущего месяца. В этом случае весь месяц не пойдет в зачет периода владения.

Снижение налога на грузовую машину с помощью «Платона»

Для владельцев грузовых автомобилей существует возможность уменьшить ТН за счет системы «Платон». Согласно текущему налоговому законодательству (п. 2 ст. №362 НК РФ), если ТС имеет массу свыше 12 тонн и зарегистрировано в дорожной системе, при определенных условиях полагаются налоговые вычеты.

О чем речь? Если сумма платежей равна или превышает размер установленного ТН, по итогам налогового периода его можно вернуть или не платить. Чтобы воспользоваться данной возможностью, в налоговую необходимо предоставить квитанции на каждое ТС.

Как не платить по закону

Согласно действующему законодательству, не нужно платить за транспорт, если он:

• освобожден от ТН;
• снимается с учета;
• продается с последующей перерегистрацией;
• находится на иностранной регистрации;
• взят в аренду или сдан в лизинг.

Вопрос непростой, как и способы реализации. Поэтому стоит узнать более подробно о том, как не платить транспортный налог на законных основаниях.

Заключение

Итак, способы снижения ТН есть. Насколько они эффективны? Очевидно, что для частников борьба за оптимизацию транспортного налога смысла не имеет. Серьезный, занятый делом человек лучше заплатит раз в год энную сумму. А для предпринимателей снижение транспортного налога, действительно, может стать важным фактором обеспечения «живучести» предприятия.

Транспортный налог. Об этом стоит узнать: видео

Практикующий юрист с 10 летним стажем. Специализации: уголовное право, страховое право, административные правонарушения.

Снижение транспортного налога больше актуально для юридических компаний. Хотя, как показывает практика, и физ.лица могут уменьшит сумму этого налога. Но для этого нужно приложить некие усилия…

Как уменьшить транспортный налог: законные способы

Налог на транспорт уже не первый год беспокоит многих автовладельцев. Многими ставится вопрос, необходимо ли его выплачивать. По утверждению государства, деньги поступают для строительства и восстановления дорог. Однако государственные структуры уже получают деньги на эту цель с акцизов на топливо. Поэтому большинство интересует, что такое транспортный налог, почему его нужно выплачивать и как его уменьшить.

Что такое налог на транспорт

Владельцы почти любого транспорта облагаются этим типом налогов

Так называется налог на владение транспортным средством. Им облагаются люди, владеющие любым транспортным средством, не только автомобилем.

Ниже перечислены виды транспорта, владельцы которого должны осуществлять выплаты:

• автомобиль;
• мотоцикл;
• автобус;
• мотороллер;
• яхта;
• любые парусные суда;
• моторная лодка;
• гидроцикл;
• самолёт;
• вертолёт;
• катер;
• снегоход;
• теплоход.

Все они должны быть зарегистрированы в соответствии с законодательством.

Как начисляется

При расчёте важно вникать в детали. Какой в результате будет сумма к выплате, зависит от нескольких факторов. Их все нужно учитывать.

Все расчёты легко можно сделать самостоятельно. Они производятся по следующей схеме:

• НС – налоговая ставка, ее назначает государство, размер зависит от нескольких критериев транспортного средства, например, от мощности мотора;
• НБ – налоговая базовая ставка, чётко зафиксированное число, тоже устанавливается государством;
• ЧМС – количество месяцев в году, в которые владелец использовал средство;
• ПК – повышающий коэффициент, эта цифра применима только к роскошным автомобилям.

Сумма оплаты может отличаться в зависимости от региона.

Считается только полное количество месяцев, в которые владелец использовал транспортное средство. Бывают случаи, когда оно не использовалось даже месяц, то есть между постановкой машины на учёт и снятием не прошло целого месяца. В этом случае платеж не начисляется.

Как узнать сумму обязательного платежа

Для уточнения суммы оплаты можно обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства

Если владелец не знает какие-то из перечисленных данных, он может обратиться в налоговую службу. Место прописки в данном вопросе роли не играет.

В 2019 году есть способы законного понижения транспортного налога. Из-за неуплаты владелец машины может столкнуться с последствиями.

Чтобы узнать сумму обязательного платежа, нужно рассчитать размер по вышеописанной формуле. Затем, если в конкретном случае это возможно, применить один или несколько способов снижения суммы.

Расчетным периодом для этого налога, как и для любого другого, является год. Все данные для расчета суммы в налоговую службу передаёт ГИБДД. Налогоплательщик получает уведомление и платёжку, которая в большинстве случаев прилагается сразу.

Получить бумаги можно следующими способами:

• почтой;
• лично обратившись в налоговую службу;
• электронной почтой.

В последнем случае налогоплательщик должен быть зарегистрирован на официальном портале службы.

Где произвести оплату

Оплатить налоговый сбор можно несколькими способами:

1. На официальном сайте Федеральной налоговой службы. Этот способ является самым надёжным, потому что деньги сразу поступают по назначению.
2. Через банк-онлайн. Если налогоплательщик является клиентом какого-либо банка и имеет банк-онлайн, он сможет воспользоваться этим способом. Процедура не займет больше 10 минут. Перед оплатой следует убедиться, что на карте достаточно средств.
3. Через портал госуслуг. Чтобы воспользоваться этим способом, нужно быть зарегистрированным на нем.
4. Через электронную платёжную систему. Этим способом могут воспользоваться люди, которые пользуются виртуальными деньгами, например, QIWI или Яндекс-деньги.
5. Через кассу любого банка. Этот способ используется всё реже. Процедура является самой длительной по времени. Для оплаты необходимо явиться в банк лично.
6. Через терминал банка. Для этого тоже необходимо лично явиться в банк, либо найти ближайший терминал. Но возможно не придется стоять в длинных очередях. Оплата производится в следующем порядке. В главном меню выбрать «платежи», «налоги», выбрать нужное учреждение, после выбора реквизиты появится автоматически. Останется только ввести сведения о налогоплательщике и нажать кнопку «оплатить».

Во всех перечисленных случаях, кроме последнего, следует внимательно вводить реквизиты налоговой службы, иначе платеж уйдёт не по назначению.

Способы уменьшения налога

Чтобы снизить размер налога необязательно пользоваться незаконными методами. Есть несколько законных способов уменьшить сумму для оплаты.

Способ № 1

Регистрация машины в регионе с более низкой ставкой налога позволит владельцу сэкономить

Зарегистрировать транспорт на человека, который проживает в другом регионе. Как уже было написано, ставки оплаты различны в разных регионах.

Чтобы меньше платить, достаточно лишь зарегистрировать автомобиль на человека, проживающего в регионе с наименьшей ставкой.

Способ № 2

Большую роль в размере налога играет мощность автомобиля. Чем больше мощность, тем больше нужно платить. Самые высокие ставки налога на автомобили с мощностью двигателя более 250 лошадиных сил. За автомобиль с мощностью 249 лошадиных сил уже придётся платить меньше.

Чтобы снизить мощность двигателя, необходимо подать заявление в ГИБДД о внесении изменений в ПТС и свидетельство о регистрации. С собой необходимо иметь заключение независимой технической экспертизы. Сотрудники ГИБДД обязаны внести изменения по заявлению автовладельца.

Некоторые автовладельцы используют ещё один способ. Они не ставят транспортное средство на учёт в ГИБДД.

Использование этого способа не рекомендуется, так как он не является законным и влечет за собой административную ответственность за управление автомобилем без регистрационных номеров. Если такой водитель попадётся, он будет лишён водительских прав.

Уменьшение налога через использование льгот

Льготы по транспортному налогу делятся на федеральные и региональные.

Федеральные – льготы, действующие по всей стране. Региональные – действующие только по регионам.

Федеральные

Федеральные льготы действуют для многих категорий граждан

Частично освобождаются от уплаты транспортного налога:

• водители грузовиков, которые платят в систему «Платон», за каждый километр размер налога уменьшается;
• хозяева весельных лодок;
• хозяева промысловых судов;
• владельцы сельскохозяйственной техники;
• люди, занимающиеся пассажирскими перевозками;
• люди с ограниченными возможностями, у которых автомобиль переоборудован под их нужды.

Чтобы иметь возможность воспользоваться льготами, нужно подтвердить право на это документально.

Региональные

У местного управления есть право решать вопросы о предоставлении дополнительных льгот по налогу.

1. В Москве полностью от уплаты налога освобождаются ветераны, люди с ограниченными возможностями и один из многодетных родителей.
2. В Брянске многодетные могут платить только половину налога.

Льготы по этому типу налога в каждом регионе можно проверить на официальном сайте налоговой службы.

При этом важно помнить, что налоговая инспекция может не знать о положенной автовладельцу льготе. Чтобы налоговая считала сумму в соответствии с положенными льготами, необходимо подать заявление. Сделать это можно как в отделении налоговой службы, так и онлайн через личный кабинет.

Если налоговая неправильно высчитывает сумму в соответствии со льготами, можно написать обращение. Получив его, сотрудники обязаны разобраться и пересчитать. Обращение также можно подать онлайн. Если автовладельцу была положена льгота, но он не знал об этом и платил полную сумму, он может подать заявление. Размер переплаты ему вернут, или переплаченные деньги поступят в счёт будущих платежей.

Особые случаи налогообложения: авто в угоне, машина в нерабочем состоянии

Налог не оплачивается, если автомобиль находится в угоне

Если автомобиль находится в угоне, владелец освобождается от уплаты транспортного налога. Но за ту часть месяца, в которую автомобиль не был в угоне, заплатить всё же придётся.

Чтобы не платить за тот период, когда автомобиль находится в угоне, необходимо подать заявление в налоговую, чтобы там сделали перерасчет. Предварительно нужно получить справку в МВД о том, что автомобиль угнан. Сотрудники МВД предоставить эту справку обязаны.

Что делать, если всё равно пришло уведомление

В таком случае, автовладелец должен обратиться в ближайшую налоговую службу с заявлением и пакетом документов. Налоговая должна отменить платёж и прекратить последующие. Если этого не происходит, автовладелец вправе обратиться в административный суд.

Существует мнение, что если автомобиль находится в неисправном состоянии, то и налог платить не нужно. Но это не так. Налог налагается на владение транспортным средством, поэтому платить его нужно независимо от состояния машины, пока она находится на учете в ГИБДД.

Чтобы не платить налог за неиспользуемый автомобиль, нужно подать заявление в ГИБДД о снятии его с регистрационного учета. Для этого нужно предоставить техпаспорт.

Последствия неуплаты налога

Неуплата обязательных платежей влечет за собой административную или уголовную ответственность

Если платежи по транспортному налогу не поступают, в отношении налогоплательщика может быть возбуждено административное или уголовное дело.

• наложение пени за просроченный платёж;
• наложение ареста на имущество;
• взыскание средств из удержания зарплаты.

Судебное разбирательство может привести к полной налоговой проверке деятельности автовладельца.

Для того, чтобы уменьшить размер транспортного налога, стоит использовать законные методы. Пусть эта скидка будет и небольшой, зато владелец транспортного средства останется законопослушным гражданином.

Видео о том, как законно уменьшить транспортный налог:

Заметили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Законные способы, как снизить сумму транспортного налога или не платить его вовсе

Транспортный налог — обременение, касающееся практически каждого автовладельца и требующее крупных затрат. Его размер может достигать огромных значений, если машина имеет высокую мощность. Поэтому многие граждане стараются избегать его уплаты любыми возможными методами. А один из самых распространенных вопросов: как не платить налог на авто свыше 250 л. с. законным способом? Ведь такие ТС являются популярными среди любителей “погонять” или владельцев огромных мощных внедорожников.

Как законно не платить налог на ТС: доступные варианты

Число законных вариантов уклонения от уплаты налога с каждым годом становится все меньше. Их использование требует от водителя особых усердий, вложений либо риска, что в конечном итоге не приносит особой выгоды. Тем не менее, разберемся, как это можно сделать.

Переоформление ТС на льготника

Согласно 256-й статье российского НК, льготниками являются:

• инвалиды I, II группы;
• участники ВОВ;
• родители, имеющие большое количество детей;
• владельцы ТС с мощностью силового агрегата менее 70 л.с.;
• граждане РФ и бывшего СССР, официально получившие статус Героев.

Для получения льготы необходимо подать заявление

Такой способ предоставляет возможность избежать положенной уплаты в пользу казны в полном объеме. Есть и существенные риски. Зарегистрировав свой автомобиль на недобросовестного льготника, можно в конечном итоге остаться без машины.

Езда на авто с заграничными номерами

Владелец ТС с номерами, определяющими их принадлежность к другим государствам, освобождается от уплаты данного взноса. Согласно законодательству, все налоги и прочие сборы оплачиваются в той стране, где машина поставлена на учет.

За автомобили с заграничными номерами ТН на территории РФ не оплачивают

Есть и существенное ограничение – по территории РФ на таком транспорте можно ездить не более шести месяцев. Как вариант, его владельцу нужно будет пересечь границу страны, где зарегистрировано ТС, и после вновь вернуться.

На практике все это отнимает немало средств и времени. К тому же на границе всегда могут возникнуть сложности и не факт, что ТС удастся регулярно пересекать границу туда-обратно.

Получение статуса многодетного родителя

Есть важный нюанс — в каждом регионе России статус многодетного можно получить при наличии прописанного в местном своде законов количества детей. То есть, в одном регионе семья считается многодетной, если имеет 3-х детей, в другом – для этого необходимо завести 5-х.

Многодетным семьям предоставляются налоговые льготы

Документальное оформление ИП по обслуживанию людей с инвалидностью

Сложность этого способа заключается в том, что деятельность должна быть оформлена по всем нормам закона и ее нужно осуществлять реально, хотя бы иногда. В ином случае, предпринимателю могут выписать большие штрафы или обязать закрыть это направление деятельности.

Приобретение автомобиля в лизинг

Если ТС приобретено по лизинговому договору, налог будет оплачивать лицо, на которое оно оформлено – компания, предоставившая данную услугу. Эта лазейка законна, но только до окончания срока действия контракта.

Лизинговые автомобили освобождаются от уплаты ТН до окончания срока контракта

Регистрация авто в регионе со сниженными ставками

Такой способ позволит снизить ставку, по которой рассчитывается конечная сумма. Чтобы получить такую вполне законную скидку, владельцу авто придется самому регистрироваться в любом из населенных пунктов перечисленных областей. Законом допускается наличие временного документа.

Наиболее выгодными считаются несколько регионов:

• Томск и область;
• Забайкалье;
• Крымская республика;
• Оренбург и область;
• Ингушетия.

После смены прописки, водителю необходимо в 10-дневный период подать заявку о смене данных в ГИБДД и оплатить стандартную пошлину, чтобы получить новые документы.

Получение транзитных номеров

Транзитные номера освобождают от уплаты ТН, но такой способ является законным только в течение определенного периода.

На сегодня транзитные знаки выдаются в ГАИ, только если авто продается за территорию Российской Федерации. Если после оформления сделки водитель продолжает эксплуатировать машину по дорогам своей страны, ему полагается штраф и лишение прав на период от 1 до 3 месяцев.

При краже автомобиля

ТН не облагается угнанный автомобиль. Но для этого потерпевший должен обратиться в местное ОВД, написать заявление и получить справку, подтверждающую угон.

При краже автомобиля и подаче заявления потерпевший автоматически освобождается от ТН

В заявлении нужно указать следующие данные:

• инициалы;
• полную контактную информацию;
• личные данные (паспортные);
• адрес регистрации;
• описание дела со всеми подробностями.

С полученной справкой нужно обратиться в налоговую службу, которая прекратит начисление транспортного налога на весь период розыска.

На автомобиле не ездят

Существует очень много автолюбителей, которые получили ТС в наследство либо занимаются коллекционированием раритетных машин, которые уже нельзя эксплуатировать. В данном случае важно знать – за такое имущество можно не платить.

Коллекционный автомобиль не на ходу может не облагаться налогами

Как правильно все оформить и не платить налог за машину, если она не на ходу:

• снять ТС с учета в органах;
• сдать номера и СТС.

Итоги

Несмотря на имеющиеся способы уклонения от уплаты ТН, нужно быть всегда готовым к тому, что в скором времени новые законы, которые будут принимать, начнут их пресекать. Так, например, получилось с методом, когда авто записывали на несовершеннолетнего владельца, ведь сегодня такой способ является недоступным. Поэтому если нет возможности платить ТН, лучше вовсе продать машину Размер налога – лишь малая доля затрат, которые требует автомобиль.

А вы своевременно оплачиваете ТН?