Как заплатить налог за квартиру - De-Expert.ru
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд (пока оценок нет)
Загрузка...

Как заплатить налог за квартиру

Как оплатить налог на имущество в Москве

Кто должен платить налог

Новая система налогообложения на объекты недвижимости введена в Москве с 2015 года – теперь сумма платежа рассчитывается от кадастровой стоимости недвижимости, максимально приближенной к рыночной. Раньше налог считался исходя из инвентаризационной стоимости объектов (по БТИ), и сумма в большинстве случаев была ниже. Как оплатить налог на квартиру в Москве по новым правилам и из чего он складывается, разобрался обозреватель РИАМО.

— Налог на имущество физических лиц должны платить собственники недвижимости.

— Если имущество находится в общей долевой собственности нескольких собственников, то налог уплачивается каждым из собственников соразмерно их доле в этом имуществе.

— Если собственник недвижимости – ребенок, то налог платят его родители как законные представители, а в случае их отсутствия – усыновители, опекуны или попечители.

Налогообложение в Москве регулируется Налоговым кодексом РФ и законом города Москвы «О налоге на имущество физических лиц». Сборы по налогам поступают в бюджет Москвы.

Налоговые уведомления придут, если в вашей собственности находится:

— квартира или комната;

— жилой дом (коттедж или загородный дом);

— гараж или выделенное машиноместо;

— недостроенный объект недвижимости или другие сооружения.

При расчете налога на недвижимость учитываются следующие показатели:

— кадастровая стоимость имущества;

— общая площадь объекта недвижимости;

— тип объекта недвижимости;

— понижающий коэффициент (для расчета за налоговый период с 2015 до 2019 года);

— доля в собственности;

— инвентаризационная стоимость объекта недвижимости (для расчета за налоговый период с 2015 до 2019 года).

Как узнать кадастровую стоимость жилья

Кадастровая стоимость – это определенная государством стоимость объекта недвижимости, приближенная к рыночной стоимости. Кадастровая стоимость зависит от многих факторов: места расположения строения (округ, район), года постройки, площади, расстояния до метро (электричек и пр.), наличия леса, парка и других.

Кадастровую стоимость своей недвижимости собственники могут узнать, воспользовавшись интернет-сервисом «Справочная информация по объектам недвижимости в режиме online» на официальном сайте Росреестра.

Кадастровая стоимость в столице утверждается Правительством Москвы и регулярно, раз в два года, пересматривается для того, чтобы в полной мере соответствовать изменениям цен на рынке недвижимости.

Понижающий коэффициент и налоговый вычет

Для того, чтобы обеспечить плавный переход к уплате налога, рассчитанного по новым правилам, государством введен переходный понижающий коэффициент, который уменьшает сумму налога. Значение понижающего коэффициента зависит от года, за который рассчитывается налог. В 2020 году, когда переход на новую систему налогообложения будет закончен, собственники будут платить полную сумму налога.

С 2015 по 2018 годы установлены следующие значения понижающего коэффициента: 2015 год – 0,2, 2016 год – 0,4, 2017 год – 0,6, 2018 год – 0,8.

В 2019 году и далее понижающий коэффициент применяться не будет.

Кроме того, на каждый объект недвижимости предоставляется один налоговый вычет, причем он не зависит от количества собственников и от того, относятся ли собственники к льготной категории.

Налоговый вычет предусматривает, что налогом не облагаются: 20 квадратных метров – если вы владеете квартирой, 10 квадратных метров – если владеете комнатой, 50 квадратных метров – если владеете жилым домом.

Налоговый вычет действует на объект недвижимости в целом, независимо от количества собственников. То есть, налоговый вычет будет одинаковым для квартиры с одним собственником и для квартиры с двумя собственниками.

Налоговая ставка

Ставки налога на имущество физических лиц в Москве установлены в зависимости от кадастровой стоимости объекта налогообложения.

Так, если кадастровая стоимость квартиры, комнаты или жилого дома не превышает 10 миллионов рублей, то налоговая ставка составит 0,1%, от 10 до 20 миллионов рублей – 0,15%, от 50 до 300 миллионов рублей – 0,3%.

Отдельные ставки установлены по гаражам и машиноместам, недостроенным частным домам и другим объектам, с которыми можно ознакомиться на официальном сайте ФНС России.

Кому предоставляются льготы

Некоторые категории собственников освобождаются от уплаты налога на имущество. Согласно Налоговому кодексу РФ, к ним относятся:

— пенсионеры по старости;

— Герои Советского Союза и Герои Российской Федерации;

— инвалиды I и II групп инвалидности, инвалиды детства;

— участники Великой Отечественной войны;

— ветераны боевых действий;

— члены семей военнослужащих, потерявших кормильца, и ряд других категорий.

Читайте также:  Что такое исчисленный налог и удержанный налог

С полным перечнем льготных категорий можно ознакомиться на официальном сайте ФНС России.

В дополнение к федеральным льготам, в Москве установлены следующие льготы: для собственников гаражей и машиномест, расположенных в офисных и торговых объектах, а также для собственников апартаментов из специального реестра апартаментов, утвержденного постановлением Правительства Москвы.

Все собственники, имеющие право на налоговые льготы, должны предоставить в любой налоговый орган заявление и предъявить документы, подтверждающие право на льготу.

Если заявитель ранее обращался в налоговые органы с заявлением на льготы (например, при выходе на пенсию), то повторно это делать не требуется – предоставленные ранее документы будут учитываться.

Если ранее льготники были освобождены от уплаты налога на все имеющиеся объекты недвижимости, то с 2016 года льгота предоставляется по выбору налогоплательщика только на один объект недвижимости. Это может быть квартира, комната, гараж или машиноместо. По второй или третьей квартире, дому, гаражу и прочим объектам, находящимися в собственности льготника, налог платить придется. Уведомление о выбранных объектах налогообложения нужно предоставить в любой налоговый орган по своему выбору до 1 ноября года, являющегося налоговым периодом.

Когда платить налог

Налог нужно платить один раз в год. Срок уплаты – не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом. Например, налог на недвижимость за 2017 год нужно оплатить не позднее 1 декабря 2018 года. При нарушении срока начисляются пени.

Если вы купили или продали недвижимость в течение года, то налог будет рассчитан только за то количество месяцев, в течение которых вы владеете или владели данным объектом.

Как оплатить

Физические лица уплачивают налог на имущество физических лиц на основании налогового уведомления, направляемого налоговым органом. Уведомление приходит за 30 дней до наступления срока платежа. В уведомлении указана сумма налога, подлежащая уплате, объект налогообложения, налоговая база, а также срок уплаты налога.

Налоговое уведомление приходит по почте, а также онлайн через сайт «Госуслуги» или через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России.

Налогоплательщик обязан уплатить налог в течение одного месяца со дня получения налогового уведомления. В случае неуплаты налога в установленные законом сроки будут начислены пени (1/300 от ставки рефинансирования ЦБ) за каждый день просрочки. При этом налоговый орган вправе обратиться в суд с заявлением о взыскании суммы налога за счет имущества собственника.

Оплатить налог можно несколькими способами:

1. В личном кабинете на портале государственных услуг РФ www.gosuslugi.ru, пройдя предварительную регистрацию;

2. В «Личном кабинете» на официальном сайте ФНС России (для создания кабинета необходимо обратиться в любую налоговую службу или использовать учетную запись портала госуслуг)

3. Без предварительной регистрации можно оплатить налоги через интернет-сервис «Уплата налогов физических лиц» на сайте ФНС России;

Для формирования платежного поручения пользователю необходимо ввести свою фамилию, имя, отчество, адрес, ИНН, выбрать налог, адрес местонахождения и сумму.

С помощью этих сервисов можно сформировать квитанцию на уплату налога для оплаты в любом банке за наличный расчет или произвести безналичную оплату на сайте ФНС России (список банков для безналичной оплаты можно посмотреть на сайте ведомства).

4. С помощью бумажного уведомления, направляемого налоговым органом заказным письмом.

Налоговики напоминают, что бумажные налоговые уведомления не рассылаются в адрес москвичей, подключенных к сервису «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» на официальном Интернет-сайте ФНС России. То же касается и случая, когда общая сумма налогов составляет менее 100 рублей.

Куда обратиться за помощью

В случае возникновения проблем с уплатой налога на имущество, собственник может обратиться:

— в МФЦ (по общим вопросам по налогу на имущество физических лиц);

— в органы Росреестра (по вопросам кадастровой стоимости объектов недвижимости);

— в налоговые органы ( по вопросам порядка расчета налога).

Увидели ошибку в тексте? Выделите ее и нажмите «Ctrl+Enter»

Как заплатить налог за квартиру если нет квитанции

Если у вас есть в собственности какая-либо недвижимость, вам знакомы ежегодные «письма счастья» из налоговой службы. Каждый собственник обязан оплачивать налог на имущество, согласно полученному уведомлению, до 1 декабря текущего года. В противном случае на выставленную сумму будет начисляться пеня в размере 1/300 ее части ежедневно. Но как оплатить налог на квартиру, если не пришла квитанция, и ни точная сумма к оплате, ни реквизиты получателя неизвестны? Разберем существующие на сегодня способы.

Читайте также:  Когда можно получить налоговый вычет за квартиру

Нанесите визит в налоговую

Самый простой способ уточнить размер обязательного взноса и получить квитанцию – это обращение непосредственно в налоговый орган по месту прописки. Предъявив паспорт и ИНН, вы сможете получить необходимую информацию. Также сотрудник налоговой распечатает вам дубликат квитанции об оплате, которую можно будет предъявить в любом банке.

Важно! С 2015 года обращение в налоговый орган при неполучении квитанции является обязанностью каждого плательщика.

Согласно пункту 2.1 статьи 23 Налогового кодекса РФ, каждый гражданин, не получивший квитанцию, обязан сообщить об этом в налоговую по месту регистрации объекта недвижимости. Сделать это необходимо не позднее чем до 31 декабря текущего года. К заявлению об отсутствии уведомления необходимо приложить копии документов, подтверждающих ваше право собственности на недвижимый объект. Освобождаются от этой обязанности две категории граждан:

  • те, кто уже хоть раз получал уведомление об уплате налога на данную квартиру;
  • те, кто оформил налоговую льготу.

То есть, если вы недавно приобрели недвижимость, при отсутствии квитанции стоит обратиться в местную ФНС, чтобы проверить, внесли ли там изменения в базу данных. Но если вы владеете жильем не первый год и уже оплачивали за него налоги, писать заявление об отсутствии квитанции не придется.

Когда начинать паниковать

Уведомления об имущественных взносах начинают приходить гражданам с сентября. Однако закон точно оговаривает, когда приходят квитанции на налог на недвижимость. Крайний срок получения платежки – за 30 дней до предельного срока ее оплаты. То есть, если до 1 ноября заветное письмо не пришло, паниковать не стоит, даже если все соседи уже получили уведомления. Возможно, письмо задержалось в пути из-за сбоев работы почтовой службы.

Кроме того, даже при отсутствии уведомления, выполнить обязанность по оплате налога вы все равно можете. И для этого не обязательно посещать ФНС.

Где узнать сумму к оплате

Уточнить размер выставленного к оплате имущественного взноса можно дистанционно, через интернет. Для этого есть несколько удобных ресурсов:

  • официальный сайт налоговой службы;
  • портал Госуслуги;
  • личный кабинет Сбербанка;
  • банк данных ФССП.

Последний пункт касается тех налогов, которые уже просрочены. Но на первых двух ресурсах вы можете получить данные даже о тех вычетах, что только ожидают оплаты. Там же можно распечатать квитанцию, по которой в дальнейшем можно будет произвести платеж удобным вам способом.

Как работать с сайтом ФНС

Чтобы уточнить сумму имущественного взноса через сайт ФНС, необходимо завести на данном ресурсе личный кабинет. Для этого потребуются следующие действия:

  • зайдите на главную страницу сайта;
  • найдите в верхнем меню раздел «Физические лица»;
  • нажмите на ссылку «Войти в личный кабинет», расположенную рядом с названием раздела;
  • на новой странице в правой части заполните форму входа;
  • нажмите кнопку «Войти».

Важно! В качестве логина для работы с ЛК ФНС используется личный номер ИНН гражданина. Пароль выдается непосредственно в налоговой службе по месту регистрации после предъявления паспорта и соответствующего заявления.

Чтобы узнать какой налог на квартиру надо заплатить, после входа в ЛК ФНС необходимо будет найти в меню пункт «Переплата/задолженность». Система выведет вам сумму к оплате, а также даст возможность распечатать платежное поручение.

Работа с порталом Госуслуги

Пользователи популярного сервиса gosuslugi.ru могут с его помощью получить информацию о начисленных налогах, и сразу же оплатить их. Для этого необходимо авторизоваться на сайте и заполнить заявку на получение данных о задолженности в личном кабинете. В заявке потребуется указать свой ИНН, остальные данные система возьмет из вашего профиля.

Информация о выставленных ФНС счетах будет доступна не сразу. Обычно на проверку сервису Госуслуги требуется около часа. Вы можете, спустя некоторое время, вновь заглянуть в ЛК, чтобы прочесть ответ. Но куда удобнее при отправке заявки указать способ оповещения о результатах поиска:

  • путем СМС на мобильный телефон;
  • с помощью письма на электронную почту.

Получив уведомление от портала, вы можете либо распечатать платежное поручение для оплаты налога удобным вам способом, либо произвести расчет сразу через Госуслуги. Портал дает возможность произвести оплату с помощью банковских карт систем MasterCard и Visa, а также электронной платежной системы Webmoney.

Читайте также:  Как рассчитать налог на имущество физических лиц

Способ для клиентов Сбербанка

Если у вас имеется личный кабинет в системе Сбербанк Онл@йн, вы можете с его помощью оплатить налог на недвижимость, даже если нет квитанции. Для этого необходимо будет выполнить следующие действия:

  • войти в систему;
  • выбрать в главном меню пункт «Переводы и платежи» — «Федральная налоговая служба»;
  • в открывшемся разделе найти иконку налоговой службы и кликнуть по ней;
  • в новом окне задать в выпадающем списке поиск по номеру ИНН;
  • ввести свой индивидуальный номер налогоплательщика.

Система проведет поиск по своей базе данных и покажет вам выставленные к оплате налоги. Далее останется только следовать подсказкам личного кабинета, чтобы сформировать платежное поручение и внести по нему оплату.

Важно! Совершать отчисления в бюджет через Сбербанк Онл@айн можно только с дебетовых счетов. С кредитной карты оплатить налоги не получится.

Обратите внимание, что подобным образом вы можете заплатить имущественный взнос не только за себя, но и за любого человека, чей ИНН вам известен. Сбербанк предоставляет такую возможность, для него не обязательно, чтобы ИНН лица, которому начислен налог, совпадал с данными владельца личного кабинета.

Способ для клиентов других банков

Многие финансовые организации, по примеру Сбербанка, предоставляют своим клиентам возможность поиска информации о начисленных налогах по номеру ИНН. Главное, чтобы данные об этом номере были у самого банка. Чаще всего, по умолчанию данная услуга доступна для следующих категорий лиц:

  • зарплатных клиентов;
  • заемщиков банковской организации.

Если же вы просто пользуетесь дебетовой картой своего банка, или держите в нем вклад, данных о вашем номере налогоплательщика у банка может не быть. Однако, проверить это стоит.

Зайдите в ЛК банковской организации, услугами которой вы пользуетесь. Найдите в нем раздел, позволяющий осуществлять платежи и переводы. Далее найдите подраздел «Штрафы и налоги», «Платежи в бюджет» или с подобным названием. В зависимости от интерфейса, подразделы могут называться по-разному. В случае затруднений обратитесь к руководству пользователя ЛК или позвоните на горячую линию банковской организации.

Если банк располагает данными о вас, в нужном разделе вам откроется форма с предложением поиска выставленных налогов по ИНН. Если же такой информации у банковской организации нет, об этом будет выведено соответствующее сообщение.

Кстати! В этом случае также можно позвонить на горячую линию и попросить оператора добавить ваш ИНН в базу данных либо уточнить, каким образом можно это сделать. Тогда в следующем году вам уже будет доступна система поиска и оплаты через привычный вам ЛК.

Ну а если поиск по номеру налогового свидетельства доступен, то все просто: введите номер в форму поиска и дождитесь ответа банка. Далее выберите из списка выставленных платежей нужный по названию, сформируйте платежное поручение и в завершение внесите оплату со своего счета.

Проводя оплату, учтите сроки обработки операций в вашем банке. Возможно, платеж будет обрабатываться 3—5 рабочих дней, и поступит в ФНС после крайнего срока. Старайтесь не откладывать выплаты на последний день.

Важно! В отличие от Сбербанка, большинство банковских организаций дает своим клиентам возможность оплачивать только собственные налоги. Произвести поиск по чужому ИНН, скорее всего, не получится.

Способ для клиентов электронных платежных систем

Как заплатить налог за квартиру, если нет квитанции, и вы не пользуетесь услугами банков? Многие люди привыкли совершать финансовые операции через электронные кошельки, например, Яндекс.Деньги. Данная система также позволяет оплачивать налоги по номеру ИНН. Причем ей, как и Сбербанку, не важно, чей номер вводит пользователь.

Но есть одна загвоздка – при поиске по ИНН Яндекс.Деньги видят только просроченные платежи. То есть, до 1 декабря текущего года без квитанции вы не сможете найти в них уведомление о налоге на недвижимость. Причина проста – до этой даты задолженностей за вами не числится. В декабре данные появятся, но на выставленную сумму уже будет начислена пеня.

Прочие платежные системы функцией поиска выставленных пользователю счетов из ФНС не располагают вовсе. Провести оплату в них можно только по номеру квитанции либо по указанным в ней реквизитам. Поэтому в данном случае, чтобы не затягивать процесс и не рисковать получить реноме неплательщика, стоит все же обратиться в налоговую службу для получения платежного документа.